企業(yè)即使為員工辦理了人身意外傷害險(xiǎn)，也不能免除工傷保險(xiǎn)責(zé)任，仍應(yīng)支付工傷待遇中應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)的部分。
就我國(guó)而言，搜索現(xiàn)行涉工傷保險(xiǎn)類法律法規(guī)，有《社會(huì)保險(xiǎn)法》、《工傷保險(xiǎn)條例》、《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》及其實(shí)施細(xì)則等，都只是規(guī)定了參加工傷保險(xiǎn)是用人單位的法定義務(wù)。在這樣一種規(guī)定下，用人單位不能用購(gòu)買商業(yè)性質(zhì)的人身意外傷害險(xiǎn)替代工傷保險(xiǎn)。理由可以歸納為以下幾點(diǎn)：
第一，工傷保險(xiǎn)和人身意外傷害保險(xiǎn)是兩種性質(zhì)不同的保險(xiǎn)，兩者在法律關(guān)系、支付條件、支付主體、適用法律等方面均存在不同，用人單位不能以已購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)為由免除自己的法定責(zé)任和義務(wù)。
第二，工傷保險(xiǎn)屬于法定的社會(huì)保險(xiǎn)，具有強(qiáng)制性。作為社會(huì)保障體系的一部分，其目的是保障因工作受到傷害的職工的合法權(quán)益，分解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，法律基礎(chǔ)是國(guó)家社會(huì)管理職能實(shí)現(xiàn)，具有明顯的行政特征。符合法律規(guī)定的用人單位必須為其職工參加工傷保險(xiǎn)，并交納保費(fèi)，這是無(wú)條件的，且繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、待遇項(xiàng)目、保險(xiǎn)金給付標(biāo)準(zhǔn)等，均由國(guó)家或地方政府的法律、法規(guī)同意規(guī)定。因工作而受傷的職工，享受工傷保險(xiǎn)待遇是法律賦予其的權(quán)利，而支付法定的工傷保險(xiǎn)待遇下應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)的部分是企業(yè)的法定義務(wù)。
第三，人身意外傷害保險(xiǎn)屬于商業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)一般行業(yè)來(lái)說(shuō)屬于非強(qiáng)制險(xiǎn)。用人單位是否為員工購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，是用人單位的自愿行為。雖然對(duì)于一些特定行業(yè)來(lái)說(shuō)，法律也要求用人單位必須為員工購(gòu)買意外傷害保險(xiǎn)，比如，建筑法第四十八條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險(xiǎn)作業(yè)的職工辦理意外傷害保險(xiǎn)，支付保險(xiǎn)費(fèi)”，
第四，員工享受商業(yè)險(xiǎn)同時(shí)，可以繼續(xù)向單位索要工傷賠償。如果單位為職工繳納了工傷保險(xiǎn),只要職工的傷亡被認(rèn)定為工傷,那就可以按照《工傷保險(xiǎn)條例》及配套法規(guī)得到工傷賠償,而工傷待遇的賠償就不單單由用人單位來(lái)承擔(dān)所有責(zé)任了,可以說(shuō)賠償?shù)暮艽笠徊糠质且蓜趧?dòng)保障部門(mén)來(lái)承擔(dān)的。單位只知購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn),而忽略了參加最基本的工傷保險(xiǎn),并不符合勞動(dòng)法規(guī)。